Con la llegada de 2026, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) reforzará la vigilancia sobre transferencias bancarias en México, como parte de un esquema de intercambio de información con instituciones bancarias y plataformas fintech, lo que podría derivar en multas de hasta 34 mil pesos e incluso auditorías para los contribuyentes.
De acuerdo con la autoridad fiscal, el monitoreo ya no se limitará a grandes montos, ya que a partir del 1 de enero de 2026, incluso transferencias menores podrán ser sancionadas si no cuentan con la documentación adecuada que justifique su origen.
Este escenario obliga a los usuarios a extremar la transparencia y el control de sus movimientos financieros, ya que errores comunes pueden transformarse en sanciones económicas significativas o en revisiones fiscales más profundas.
Transferencias por las que el SAT podría multar en 2026
El SAT puede imponer sanciones en distintos casos relacionados con el incumplimiento de obligaciones fiscales, entre los que destacan:
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Omisión en la declaración de ingresos: Si las transferencias recibidas son consideradas ingresos y no se reportan en declaraciones mensuales o anuales.
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Depósitos injustificados: Cuando no se puede comprobar el origen del dinero mediante facturas, contratos u otros documentos válidos.
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Uso de cuentas de terceros: Utilizar cuentas bancarias de familiares o amigos para recibir o enviar recursos puede interpretarse como intento de ocultar ingresos.
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No emitir comprobantes fiscales: Recibir pagos por transferencias sin expedir factura electrónica.
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Préstamos sin contrato: Transferencias bajo el concepto de préstamo que no cuenten con un contrato firmado y debidamente sustentado.
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Depósitos en efectivo: Ingresos en efectivo mayores a 15 mil pesos mensuales, los cuales son reportados automáticamente por los bancos al SAT.
Multas y posibles sanciones
Las multas pueden ir del 20% al 100% del monto no declarado o del impuesto omitido, además de recargos y actualizaciones. En algunos casos, las sanciones pueden superar los 34 mil pesos, y si la autoridad considera que existe gravedad o reincidencia, podrían iniciarse procedimientos penales.
Recomendaciones para evitar sanciones
Para evitar multas, el SAT recomienda:
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Mantener un registro detallado de todas las transferencias.
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Respaldar los movimientos con facturas, contratos o documentos oficiales.
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Declarar todos los ingresos, sin excepción.
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Evitar el uso de cuentas bancarias de terceros para actividades económicas.
Con estas medidas, la autoridad fiscal busca fortalecer la recaudación y el control tributario, por lo que especialistas recomiendan a los contribuyentes prepararse con anticipación para evitar problemas fiscales en 2026.
